Programa de Auditoría.
Este ítem corresponde a la calendarización de la Auditoría Interna, se deben planificar las fechas, objetivos, participantes y recursos necesarios para realizar la Auditoría Interna del OTEC.
Plan de Auditoría
El Plan de auditoría es un documento que describe de forma detallada cómo es el proceso para obtener información objetiva, la cual será comparada con la información de referencia o requisitos plasmados en una norma, en este caso la Norma NCh 2728. Es decir, es la agenda del o los días de la Auditoría, los participantes, Auditores, metodología y otros detalles referentes al itinerario de la Auditoría.
Informe de Auditoría
El Informe de Auditoría constituye la etapa final del proceso de Auditoria, en el mismo se recogen todos los hallazgos detectados (Observaciones y No conformidades) y el soporte documental (evidencia) para sustentar el dictamen emitido. Este Informe es confeccionado por el auditor responsable.
Documentos del Auditor
Se debe disponer de documentación que evidencie que el auditor interno sea competente con base a capacitaciones y experiencia que incluyan como mínimo lo siguiente.
- Curso de la norma NCh2728:2015, mínimo 16h;
- Curso de técnicas de auditoría, mínimo 16h, pueden ser cursos de auditor interno;
- Conocimiento de los procesos de capacitación.
- Experiencia demostrada en al menos dos metodologías distintas de entrega de capacitación.
